Resultaatbestemming
Het resultaat van de rekening bestaat uit het saldo van alle lasten en baten en vervolgens worden de mutaties uit de reserve waarover reeds besloten is, in mindering gebracht.
Het saldo van lasten en baten laat een voordelig saldo zien van € 7,5 miljoen.
Op dit saldo worden de stortingen in en de onttrekkingen uit de reserves gemuteerd.
Rekeningresultaat 2019 | bedragen x € 1 miljoen | |
werkelijke last | 805,4 | |
werkelijke baten | 812,9 | |
saldo van lasten -/- baten | 7,5 | V |
mutaties in reserves, per saldo een storting in de reserve (a) | 2,2 | S |
resultaat na reservemutaties | 5,3 | V |
Voorstel bestemming resultaat | ||
voordelig saldo: toevoegen aan de saldireserve (b) | 5,3 | S |
toevoegen aan de reserve Wmo beschermd wonen | 10,2 | S |
toevoegen aan Reserve Decembercirculaire | 3,3 | S |
te onttrekken uit de saldireserve (c) | 13,5 | O |
O = onttrekking / S = storting
V = voordeel / N = nadeel
a. mutaties in de reserves
In de begroting zijn stortingen en onttrekkingen uit de diverse bestemmingsreserves en de saldireserve opgenomen. Deze mutaties zijn overeenkomstig in de jaarrekening verwerkt. Daarnaast zijn er enkele reserves, waarbij de definitieve reservemutatie pas na afloop van het jaar bepaald kan worden, maar wel geheel volgens de intentie van de reserve is. Ook deze mutaties zijn hierin opgenomen. een voorbeeld hiervan is de reserve onderhoud accommodaties.
De stortingen in verband met verwerking van het VGP is een van de grootste mutaties. Het VGP is door uw Raad vastgesteld op 4 maart 2020. In het VGP zijn de planexploitaties doorgerekend naar situatie 31 december 2019. Het voordeel in het VGP bedraagt per saldo € 7,3 miljoen en dit is dan ook gestort in de saldireserve.
b. Het voordelig rekeningsaldo toe te voegen aan de saldireserve.
c. De toevoeging aan de reserve WMO beschermd wonen en de Reserve Decembercirculaire ten laste van de saldireserve
Binnen Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg bestaat de reserve beschermd wonen en vrouwenopvang. Deze reserve wordt beschouwd als een "regionale" reserve. Het rijk heeft middelen ter beschikking gesteld aan Nijmegen als centrumgemeente en via deze reserve worden de middelen beschikbaar gehouden voor de uitvoering van deze taken. In 2019 kent dit product een voordeel van € 10,2 miljoen en voorgesteld wordt deze middelen aan de reserve toe te voegen.
Daarnaast hebben we via de decembercirculaire middelen ontvangen voor beleid 2020 (o.a. Perspectief op werk, Klimaatmiddelen transitievisie) met een omvang van € 2,0 miljoen.
De gemeente kan deze middelen niet meer in 2019 besteden gezien het tijdstip van toezegging. Deze middelen moeten wel hiervoor beschikbaar blijven, daarom wordt voorgesteld deze toe te voegen aan de bestemmingsreserve.
Daarnaast is in de septembercirculaire een bedrag van € 1,3 miljoen beschikbaar gesteld voor aardgasvrije wijken. Ook van dit budget wordt voorgesteld het toe te voegen aan de reserve decembercirculaire zodat de middelen voor het doel beschikbaar blijven.