Stadsrekening 2019

Paragrafen

Lokale heffingen

Kostenonderbouwing

Vanaf begrotingsjaar 2017 dient er in de paragraaf Lokale heffingen inzicht gegeven te worden in de mate van kostendekkendheid van heffingen waarbij de tarieven niet meer dan kostendekkend mogen zijn. Het betreft de volgende heffingen: leges, rioolheffing, eenmalig rioolaansluitingsrecht, afvalstoffenheffing, marktgelden en scheepvaartrechten.

De nieuwe regels die in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn opgenomen vereisen inzicht in op welke wijze bij de berekening van tarieven van heffingen die hoogstens kostendekkend mogen zijn, is bewerkstelligd dat de geraamde baten de ter zake geraamde lasten niet overschrijden. Verder moet informatie gegeven worden over de beleidsuitgangspunten en hoe deze gehanteerd zijn bij de tariefstelling. In de jaarrekening wordt in de paragraaf lokale heffingen verantwoording afgelegd of de tarieven inderdaad kostendekkend zijn geweest, ofwel of de werkelijke baten de gerealiseerde lasten niet hebben overschreden.

In onderstaande tabellen is de gerealiseerde kostendekkendheid opgenomen van betreffende heffingen conform het nieuwe Besluit Begroting en Verantwoording. Zoals uit onderstaande tabellen blijkt, kunnen we concluderen dat de gerealiseerde baten 2019 de ter zake geraamde lasten 2019 niet overschrijden en dat het percentage kostendekkendheid in de meeste gevallen lager is dan begroot.

Leges

Titel 1 – Algemene dienstverlening

Leges Burgerzaken
Kostendekkendheid titel 1

Gerealiseerde lasten

Gerealiseerde baten

% Kosten-
dekkendheid

Realisatie

Begroot

Hoofdstuk 1 Burgerlijke stand

375.161

 328.260

87%

85%

Hoofdstuk 2 Reisdocumenten

645.694

447.224

69%

60%

Hoofdstuk 3 Rijbewijzen

562.912

 553.701

98%

104%

Hoofdstuk 4 BRP

220.721

190.655

86%

88%

Hoofdstuk 5 Overige Publiekszaken

 142.583

 98.269

69%

55%

1.947.071

1.618.109

83%

81%

Titel 2 – Dienstverlening vallend onder de fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning

Taakveld stedelijke ontwikkeling

Kostendekkendheid taken titel 2

Begroting                          Realisatie

Toe te rekenen kosten

3.838.855

3.892.088

Personeelskosten

1.045.006

1.242.851

Overhead

699.699

884.235

BTW

806.160

649.683

Totale kosten

6.389.720

6.688.857

Opbrengst heffingen

-5.639.737

-6.330.063

Dekkingspercentage

89%

95%

Rioolheffing

Kostendekkendheid rioolheffing                                                                                                                         

Begroting

                     Realisatie

Kosten taakveld(en)

16.614.194

15.643.721

Inkomsten taakveld(en), excl. heffingen

-1.036.220

-936.062

Netto kosten taakveld

15.577.974

14.707.659

Toe te rekenen kosten

10.801.851

10.860.411

Centrale overhead

539.592

539.592

Extracomptabele kosten *

2.512.033

2.512.033

BTW

1.731.685

1.731.685

Totale kosten

15.585.161

15.643.721

Opbrengst heffingen

-15.585.161

-14.651.917

Dekkingspercentage

100%

94%

extra comptabele kosten

S2855 Perceptiekosten

61.902

61.902

S2857 Straatvegen

2.200.255

2.200.255

S3619 Watersysteemheffing

134.216

134.216

S3620 Rattenbestrijding

108.160

108.160

opslag rioleringsdata beheerdata GRP

7.500

7.500

2.512.033

2.512.033

Eenmalig rioolaansluitingsrecht

Kostendekkendheid eenmalig rioolaansluitingsrecht                                                                                       

Begroting

Realisatie

Kosten taakveld(en), incl. (omslag)rente

76.617

76.617

Inkomsten taakveld(en), excl. heffingen

0

0

Netto kosten taakveld

76.617

76.617

Toe te rekenen kosten

76.617

76.617

Overhead incl. (omslag)rente

BTW

Totale kosten

76.617

76.617

Opbrengst heffingen

-76.617

-35.738

Dekkingspercentage

100%

47%

Afvalstoffenheffing

Kostendekkendheid afvalstoffenheffing                                                                                                         

Begroting

Realisatie

Kosten taakveld(en), incl. (omslag)rente

21.405.494

21.750.693

Inkomsten taakveld(en), excl. heffingen

-2.395.890

-1.730.526

Netto kosten taakveld

19.009.604

20.020.167

Toe te rekenen kosten

13.552.972

15.034.938

Overhead incl. (omslag)rente

907.445

907.445

BTW

2.602.875

3.347.900

Totale kosten

17.063.292

19.290.283

Opbrengst heffingen

 -  groene en rode afvalzakken, clics

-2.622.320

-2.393.314

-  leges milieustraat

-200.000

-200.000

Dekkingspercentage

17%

13%

Marktgelden

Kostendekkendheid marktgelden                                                                                                                           

Begroting

Realisatie

Totale kosten

362.000

226.593

Opbrengst heffingen

-245.000

-209.188

Dekkingspercentage

68%

        92%

Scheepvaartrechten

Kostendekkendheid scheepvaartrechten                                                                                                                 

Begroting

Realisatie

Toe te rekenen kosten

997.000

739.887

Overhead

217.000

219.114

BTW

Totale kosten

1.214.000

959.001

Opbrengst heffingen

-571.000

-616.096

Dekkingspercentage

47%

        64%

ga terug
Deze pagina is gebouwd op 03/31/2021 13:59:59 met de export van 05/01/2020 10:41:49